O FII RB Capital Desenvolvimento Residencial IV (RBIR11) anunciou amortização extraordinária de R$ 4 milhões aos cotistas, conforme fato relevante divulgado por Oliveira Trust DTVM S.A. e RB Asset Management Ltda. O pagamento será feito sem redução do número de cotas, impactando apenas o patrimônio do fundo pelo montante distribuído.
O valor por cota será de R$ 2,61674784, destinado aos investidores posicionados na data-com de 30 de janeiro de 2026. Essa amortização extraordinária é caracterizada como devolução parcial de capital, distinta de dividendos, e segue o regulamento do fundo e a legislação aplicável.
Entenda a operação e prazos da amortização extraordinária
A operação não altera a quantidade de cotas, apenas reduz o capital do fundo em circulação. O cronograma define etapas para envio de informações e processamento, assegurando a correta apuração tributária pelos administradores e a conformidade fiscal dos cotistas.
Cotistas devem informar o custo médio de aquisição entre 4 de fevereiro e 20 de março de 2026. O envio será realizado por plataforma específica, cujo link será encaminhado aos e-mails cadastrados na B3 e no escriturador. Essa etapa é essencial para que a base de cálculo tributária reflita o histórico real de cada investidor.
Quem não enviar os dados no prazo terá, para fins fiscais, o valor de referência de R$ 44,52 por cota, correspondente à menor cotação histórica do RBIR11 até a data-com. A administradora utilizará essas informações para calcular tributos incidentes, e os cotistas são responsáveis pela veracidade dos dados, prestados exclusivamente na plataforma indicada.
O cronograma prevê três fases: envio do custo médio de 4/02 a 20/03/2026; apuração pela administradora de 23 a 30/03/2026; e pagamento em 31/03/2026. Para o investidor, a amortização extraordinária pode afetar a composição de custo e a apuração de resultados, sendo recomendável registrar e arquivar os comprovantes.
Em resumo, o RBIR11 executará uma amortização extraordinária de R$ 4 milhões, com R$ 2,61674784 por cota a quem estiver posicionado na data-com de 30/01/2026. Atenção aos prazos de envio do custo médio e às implicações fiscais para manter a conformidade e otimizar a gestão da carteira.