O fundo imobiliário RSPD11 (RB Capital Desenvolvimento Residencial III) aprovou uma amortização extraordinária de R$ 14 milhões, correspondente a R$ 93,95279543 por cota. A data-com para ter direito ao recebimento foi definida para 30 de janeiro de 2026, conforme fato relevante divulgado pela administradora Oliveira Trust DTVM e pela gestora RB Asset Management. A medida visa retornar capital aos investidores em linha com o regulamento do fundo.
A distribuição reduzirá o patrimônio do FII, sem alterar a quantidade de cotas em circulação. Segundo a Cláusula 7 do Anexo Descritivo do Regulamento, a amortização segue parâmetros previamente estabelecidos, garantindo previsibilidade aos cotistas e transparência no processo de devolução de capital.
Como parte do procedimento, o fato relevante definiu um cronograma fiscal específico. Entre 4 de fevereiro e 20 de março de 2026, os investidores deverão informar o custo médio unitário de aquisição de suas cotas, etapa essencial para o correto tratamento tributário da operação. O não envio dos dados no prazo poderá implicar consequências financeiras.
A administradora comunicará os cotistas por e-mail, disponibilizando um link para a plataforma de cadastro. Nesse ambiente, será possível inserir e revisar as informações necessárias. Entre 23 e 30 de março de 2026, ocorrerá a apuração e a validação das declarações, etapa que antecede o crédito da amortização.
Caso o investidor não informe os dados dentro do período estipulado, será aplicado um critério substitutivo. Nessa hipótese, o custo de aquisição considerado será igual à menor cotação histórica do RSPD11 até a data-com, fixada em R$ 827,71. Essa regra pode impactar o cálculo de imposto, afetando o resultado líquido para quem não cumprir o prazo.
O pagamento da amortização extraordinária está programado para 31 de março de 2026, após a conclusão das etapas de verificação. Com isso, o fundo imobiliário reforça o compromisso com governança e comunicação, oferecendo um roteiro claro aos cotistas. Para evitar divergências fiscais, é fundamental observar os prazos e conferir os dados cadastrados.